Kassavirtalaskelmat
Koulutus tarjoaa valmiudet tehdä kassavirtalaskelmia tilinpäätös- ja budjettitietojen ja kirjanpitoraporttien pohjilta, sekä hyödyntää niitä toiminnan analysoinnissa ja ohjauksessa, kassaennusteissa sekä päätösten teossa.
Kaikki toiminta kytkeytyy lopulta siihen, riittävätkö rahat? Enää ei pankeistakaan saa lainarahaa ilman kassavirtaennusteita, vaikka vakuudet ja tunnusluvut olisivat kunnossa. Kun saamme talousraporteista selville myös kassavirrat, kaikki ymmärtävät paremmin toisiaan. Kassavirtatiedot ovat yhteinen kieli kaikkien kesken.
Yhden koulutuksessa tarkemmin tutkittavan tapauksen, pörssiyhtiö Martelan kolmen viimeksi kuluneen vuoden yhteenlaskettu tappio oli 16 milj. euroa ja oma pääoma vuoden 2025 lopussa miinuksella 2 milj. euroa. Miten on mahdollista, että Martela on kyennyt investoimaan viimeisimmän kolmen vuoden aikana yli 20 milj. euroa vailla velka- ja ilman omistajiensa rahoitusta tai omaisuutensa myymistä?
Päivä on tarkoitettu yksityisen, julkisen ja kolmannen sektorin toimitus- ja toiminnanjohtajille, talousammattilaisille ja sijoittajille.
Ohjelma klo 9.00-16.00
Kassavirtalaskelmien eri muodot
- Kassavirtasanastoa
- Mihin kassavirtalaskelmia tarvitaan?
- Toiminnan, investointien ja rahoituksen kassavirtalaskelmat
- Miten kassavirtalaskelmista avautuvat rahan käyttökohteet?
Miten kassavirrat johdetaan tuloslaskelmista, taseista ja liitetiedoista?
- Kassavirtalaskelmien joustokohdat
- Kassavirtojen ennustaminen
- Kassaennusteet ja rahan riittävyys
Kassavirtalaskelmien hyödyntäminen
- Tuote-, palvelu- ja asiakasryhmien kassavirrat
- Konsernien ja verkostojen kassavirrat
- Investointien ja kehityshankkeiden vaikuttavuuslaskelmat
- Tavoitteiden ja strategioiden mallintaminen sekä niiden toteutumisen seuranta
- Kassavirtapohjaiset arvonmääritykset
- Osingot, oma pääoma ja maksuvalmius – kestääkö kassa?
Toiminnan seuranta ja ennustaminen kassavirtojen avulla
- Kassavirtapohjaiset ja talouden muut tunnusluvut
- Kohoavien kustannusten, alenevien tuottojen ja hidastuvien prosessien mallintaminen – ja simulointi myös toisinpäin!
- Kasvun talousmallintaminen ja prosessirahoituksen (käyttöpääoman) turvaaminen
Toimialasta, koosta ja organisaatiorakenteesta riippumatta tuloslaskelmien, taseiden ja rahavirtojen sekä niistä johdettujen tunnuslukujen väliset lainalaisuudet ovat samoja. Tässä koulutuksessa tutustutaan pienyritysesimerkkien lisäksi myös tuoreimpiin joidenkin pörssiyhtiöiden (esim. Atria, HK Foods) sekä Suomen valtion tilinpäätösten pohjilta tehtyihin löydöksiinin.
Lähikoulutus: Kassavirtalaskelmat, PDF
Etäkoulutus: Kassavirtalaskelmat, PDF
Kouluttaja: Riku Lehtinen
Koulutus järjestetään etäkoulutuksena tai Radisson Blu Seaside hotel
Hinta: 690 € /hlö+ ALV
Samasta organisaatiosta lisäosallistujat etäkoulutuksiin -50 %
Tilaisuuden järjestäjänä toimii YritysAkatemia, joka hoitaa käytännön järjestelyt ja laskutuksen.
Peruutusehdot
Estyneen tilalle voidaan vaihtaa toinen osallistuja kuluitta. Peruutuksesta ja 14 päivää ennen koulutusta tehdyistä muutoksista veloitetaan toimistokuluina 15 % koulutuksen hinnasta. Myöhemmin kuin 14 päivää ennen koulutusta tehdyistä peruutuksista tai peruuttamatta jätetystä ja käyttämättömästä koulutuspaikasta veloitetaan osallistumismaksu kokonaisuudessaan. Peruutus on tehtävä kirjallisesti info@yritysakatemia.fi
Varaamme oikeuden muutoksiin, ja siirtää jo sovittuja koulutuksia myöhempään ajankohtaan, tai muuttaa etäkoulutuksiksi. Koulutus saattaa siirtyä tai peruuntua vähäisen osallistujamäärän vuoksi. Muutosten osalta tiedotamme osallistujia erikseen, YritysAkatemialla on oikeus peruuttaa koulutustilaisuus ilman korvausvelvollisuutta ilmoittamalla asiakkaalle siitä sähköpostilla viimeistään 4 arkipäivää ennen tilaisuuden ajankohtaa.
Etäkoulutus
Saat edellisenä päivänä ennen tilaisuutta sähköpostiisi ohjeet, koulutusaineiston ja rekisteröitymislinkin, josta pääset seuraamaan lähetystä. Koulutusaineisto saatetaan joskus lähettää kouluttajan toiveesta myös jälkikäteen.
YritysAkatemian etäkoulutuksiin sisältyy henkilökohtainen tallenne, joka lähetetään koulutuksesta seuraavan kahden arkipäivän kuluessa.
Etäkoulutusosallistujat:
- Saat viimeistään edellisenä päivänä ennen tilaisuutta sähköpostiisi ohjeet, koulutusaineiston ja rekisteröitymislinkin, josta pääset seuraamaan lähetystä.
- Tilaisuus lähetetään suorana, voit osallistua helposti etänä omalta koneeltasi.
- Kaikki etäkoulutukseen ilmoittautuneet saavat tallenteen käyttöoikeuden 7-30 päiväksi, eli tilaisuuteen kannattaa ilmoittautua, vaikka ajankohta ei sopisikaan kalenteriisi.
- Muista varmistaa, että tietokoneesi internetyhteys toimii, koneen ääniresurssit ovat käytössä ja äänenvoimakkuus sopivalla tasolla.
- Suosittelemme kuulokkeiden käyttöä.